Episodios de Delitos Complejos
37 episodios · del más reciente al más antiguo
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Sospecha sin delito: el lavado que no llegó a acusación
¿Puede un juez seguir investigando cuando el único que puede acusar dice que no hay delito? Una sociedad de publicidad digital pasó de girar unos USD 110.000 al exterior en un año…
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El oro que se disfrazó de plata
Mismo viaje, mismas dos personas, dos objetos no declarados... y dos resultados jurídicos opuestos.Dos pasajeros intentaron viajar a Israel con cuatro cadenas de oro sin declarar…
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El presidente que nunca firmó y el apoderado que decía ser "solo un cadete"
Una sociedad sacó más de USD 5.900.000 del país disfrazando las operaciones como pagos de fletes de importación que nunca existieron. El presidente juraba no haber intervenido…
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LA EMPRESA RESPONDE: Culpabilidad societaria y ley penal más benigna en un caos de contrabando
¿Puede una empresa ir presa? En los hechos, casi. Dos encomiendas, un cargador que no cumplía una norma de seguridad, y un procesamiento por contrabando que terminó embargando a…
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EL CARGO NO ALCANZA: Quién responde cuando el título y el poder real no coinciden
Dos roles, una empresa, un solo condenado (por ahora). En una constructora familiar, uno figuraba como apoderado. Otro, como presidente del directorio. Cuando la AFIP detectó…
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EL TESORERO QUE DECIDÍA SOLO: Responsabilidad penal, en una estructura colectiva
Una entidad tenía la plata para pagarle al fisco. Y durante casi dos años, decidió no hacerlo. Cuando la causa llegó a la Cámara, cuatro directivos estaban procesados por el mismo…
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S3 Ep6: Contrabando por simulación o infracción cambiaria.
En este episodio de “Delitos Complejos” analizamos una sentencia muy reciente de la Sala A de la Cámara en lo Penal Económico (20/11/2025, causa 1002/2016) sobre un esquema de…
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S3 Ep5: Lavado de activos: cómo condenan (y absuelven) hoy
En este episodio de Delitos Complejos desarmamos, en lenguaje claro, cómo funciona hoy el lavado de activos en Argentina: del encuadre histórico a la figura autónoma del art. 303…
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S3 Ep4: Bancas de hecho: el delito silencioso de la intermediación financiera no autorizada
En este capítulo de Delitos Complejos explicamos, cuándo una “mesa de dinero” cruza la línea y pasa a ser delito: captar ahorros, prestar a terceros y lucrar con el spread sin…
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S3 Ep3: La posición de garante en delitos de omisión: ¿Jerarquía o verdadera responsabilidad?
En este episodio de Delitos Complejos analizamos uno de los debates más relevantes del derecho penal económico: la responsabilidad individual en estructuras empresariales frente a…
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S3 Ep2: ¿Hasta dónde llega la responsabilidad penal del contador?
En este episodio de Delitos Complejos analizamos el caso “Almeida” (TOPE N.º 2, 12/06/2025) y una pregunta clave para contadores y asesores: ¿cuándo la tarea profesional es una…
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S3 Ep1: Delitos ambientales y los límites para una Reparación integral
Este episodio inaugura la tercera temporada del podcast —ahora bajo el nombre Delitos Complejos — con un análisis sobre los delitos ambientales y los verdaderos alcances de la…
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S2 Ep19: La intermediación informal en la compra y venta de criptomonedas y su cruce con el delito de lavado de dinero.
Cerramos la temporada 2 con un episodio práctico sobre la “intermediación informal” en cripto y su cruce con el lavado de activos: cuándo pasar de pesos a USDT por fuera de…
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S2 Ep18: Privacidad, bases de datos y ciberdelito: el caso Molina Carvallo
En este episodio de Litigios Complejos prendemos la alarma sobre los riesgos penales de husmear donde no corresponde. Analizamos el caso “Molina Carvallo” (CNCP, 27-06-2025)…
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S2 Ep17: Golpean la puerta: ¿Cómo actuar ante un allanamiento en tu empresa?
En este episodio examinamos, de forma práctica y con sustento jurisprudencial, hasta dónde puede llegar la policía o un organismo fiscal al allanar la planta u oficinas de una…
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S2 Ep16: Tu empresa en la mira penal: cómo proteger tu libertad y tu patrimonio
En este episodio de Litigios Complejos hablamos directo al empresario que de pronto se ve imputado por su propia empresa. Explicamos por qué la Fiscalía puede apuntar contra…
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S2 Ep15: Del tribunal penal al fiscal: cómo una defensa penal sólida desactiva el reclamo impositivo
Hoy analizamos un caso clave que pone en jaque la supuesta independencia entre el fuero penal y el procedimiento tributario. ¿Puede la AFIP insistir con un ajuste fiscal cuando la…
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S2 Ep14: Un caso especial sobre el delito de Contrabando agravado
En este episodio analizamos un fallo reciente del Tribunal Oral en lo Criminal Federal N° 1 de San Martín, que condenó por tentativa de contrabando agravado al presidente de una…
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S2 Ep13: Responsabilidad penal por apropiación indebida de aportes de la seguridad social
En este episodio analizamos un reciente fallo clave de la Sala A de la Cámara Nacional en lo Penal Económico sobre apropiación indebida de aportes de la seguridad social y su…
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S2 Ep12: El caso Securitas y los límites del compliance
En el episodio 12 de la segunda temporada de Litigios Complejos , analizamos a fondo el caso Securitas, una causa que marca un antes y un después en materia de responsabilidad…
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S2 Ep11: La posición de garante en el derecho penal tributario.
En este nuevo episodio de Litigios Complejos , exploramos uno de los debates más controversiales del derecho penal tributario: la posición de garante y su uso como fundamento de…
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S2 Ep10: Caso Oil Combustibles: fraude, funcionarios y el límite entre lo tributario y lo penal
En este episodio de Litigios Complejos analizamos en profundidad el caso Oil Combustibles , uno de los procesos penales económicos más relevantes de los últimos años en Argentina…
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S2 Ep9: ¿Crimen de guante blanco? Lo que no sabías del “insider trading”
En esta entrega de la segunda temporada nos metemos de lleno en el mundo del insider trading en Argentina. ¿Delito de guante blanco o simple infracción administrativa? A partir de…
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S2 Ep8: Estrategia Judicial contra las Retenciones y Percepciones del Impuesto sobre los Ingresos Brutos
En este episodio analizamos un fallo clave de la Cámara Contencioso Administrativo Federal que pone un freno a las retenciones y percepciones indebidas del SIRCREB y SIRPEI . ¿Qué…
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S2 Ep7: ¿Cuándo un tributo puede ser cuestionado por ser confiscatorio?
En este episodio de Litigios Complejos exploramos el principio de no confiscatoriedad en materia tributaria, un límite clave al poder del Estado para imponer tributos sin afectar…
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S2 Ep6: Nuevos fallos de la Corte Suprema: ¿Contradicción o evolución en materia de deducción de gastos relacionados con dividendos?
En el episodio de hoy de Litigios Complejos , analizamos los nuevos fallos de la Corte Suprema que permiten la deducción de gastos financieros en la compra de acciones, algo que…
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S2 Ep5: La AFIP, facturas apócrifas y un caso que da que hablar
En el episodio de hoy de Litigios Complejos , analizaremos una reciente sentencia del Tribunal Fiscal de la Nación que resolvió a favor de una empresa acusada de computar facturas…
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S2 Ep4: Impuesto de Sellos - Causa Toyota contra Provincia de Misiones
Hoy vamos a abordar un tema que, aunque parezca sencillo, tiene implicancias mucho más profundas de lo que uno podría imaginar. Hablaremos del Impuesto de Sellos , un tributo que…
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S2 Ep3: Infracción Aduanera por declaración inexacta, cuando no se afecta una prohibición
Hoy vamos a abordar un tema que seguramente les llamará la atención, especialmente si están involucrados en el comercio exterior. Hablaremos sobre las sanciones por "declaraciones…
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S2 Ep2: Ajuste por Inflación de lo quebrantos impositivos.
¡Hola a todos! Hoy vamos a explorar tres casos recientes resueltos por la Cámara Federal de Mendoza sobre el ajuste por inflación de los quebrantos impositivos . Estos casos…
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S2 Ep1: ¿Cómo defenderse de las Tasas Municipales ilegales?
Damos inicio a la segunda temporada de "Litigios Complejos" con un tema que, aunque suene técnico, impacta a una gran cantidad de personas y empresas: las tasas municipales . Nos…
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S1 Ep8: El Delito Lavado de Dinero, no es sólo un problema para los criminales.
Comentaremos un fallo de la Cámara de Federal de Córdoba, Sala B, del 19/09/2022, en la causa “ROCCA GERMAN Y Otro “ (FCB 5841/2020/9), del que se puede extraer como conclusión…
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S1 Ep7: Reclamo Aduanero. Licencias y Regalías
En este episodio trataremos tema que está largamente debatido en la doctrina y jurisprudencia, que consiste en determinar en qué supuestos el pago de regalías o licencias de…
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S1 Ep5: La Reparación integral en los delitos tributarios
En este episodio hablamos sobre la Reparación Integral como medio de extinción de la acción penal tributaria, a partir del fallo de la Cámara Federal de Casación Penal, Sala 4…
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S1 Ep3: Litigios tributarios por utilización de facturas apócrifas
En este episodio comentamos un fallo reciente de la Cámara Contenciosa Administrativa Federal (causa “VZ Bath & Body SA (TF 36087-I) c/DGI s/recurso directo de organismo externo”…
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S1 Ep2: Acciones judiciales contra el cepo cambiario
En este episodio comentamos dos casos recientes resueltos por la justicia en lo Contencioso Administrativo Federal que resumen el panorama judicial sobre este conflicto: "American…
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S1 Ep1: Penal Tributario: Retención indebida de aportes
En este episodio comentamos la sentencia de la Sala B de la Cámara Nacional en lo Penal Económico del 22/03/2022, mediante la cual se procesó a los directivos de la empresa…